ПРАТ "ФЛАС"

Дата розміщення: 24.04.2019

Річний звіт за 2018 рік

XI Звіт керівництва (звіт про управління)

Вірогідні перспективи подальшого розвитку емітента	Перспективи подальшого розвитку емiтента на 2019 рiк будуть вирiшуватися на чергових рiчних загальних зборах акцiонерiв емiтента у 2019 роцi. Товариство планує здiйснювати господарську дiяльнiсть товариства вiдповiдно Законодавства України та за основним видом дiяльностi: БУДІВНИЦТВО ЖИТЛОВИХ І НЕЖИТЛОВИХ БУДІВЕЛЬ. Цей вид дiяльностi є досить перспективним, але характеризується досить високою конкуренцiєю, залежнiстю вiд змiн законодавства, залученням кредитних коштiв. Подальший розвиток Товариства прямо залежить вiд цiн на енергоносiї та матерiали, вiд розмiру податкiв, при їх збiльшенi у Товариства збiльшуються витрати. Товариство планує пiдвищити свою конкурентоздатнiсть за рахунок здiйснення контролю якостi матерiалiв, зменшення та оптимiзацiя витрат товариства, розширення клiєнтської бази емiтента тощо.
Інформація про розвиток емітента	Iнформацiя про розвиток емiтента буде вирiшуватися на чергових рiчних загальних зборах акцiонерiв емiтента у 2019 роцi.
Інформація про укладення деривативів або вчинення правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом, якщо це впливає на оцінку його активів, зобов'язань, фінансового стану і доходів або витрат емітента	Iнформацiя про укладення деривативiв або вчинення правочинiв щодо похiдних цiнних паперiв емiтентом, якщо це впливає на оцiнку його активiв, зобов'язань, фiнансового стану i доходiв або витрат емiтента - вiдсутня, так як Товариством такi правочини та деривативи не укладались i тому впливу на оцiнку його активiв, зобов'язань, фiнансового стану i доходiв або витрат емiтента немає.
Зокрема інформація про завдання та політику емітента щодо управління фінансовими ризиками, у тому числі політику щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операції, для якої використовуються операції хеджування	Фiнансовий ризик виникає у випадку, коли пiдприємства вступають у вiдносини з рiзними фiнансовими iнститутами (банками, iнвестицiйними, страховими, факторинговими, лiзинговими компанiями, бiржами та iн.). Причинами такого ризику є iнфляцiйнi фактори, збiльшення середнього рiвня банкiвського та депозитного процентiв, зменшення вартостi цiнних паперiв тощо. Основна мета Товариства в управлiннi фiнансовими ризиками - мiнiмiзацiя пов'язаних з ними фiнансових втрат. Головними завданнями управлiння фiнансовими ризиками є оптимiзацiя структури капiталу (спiввiдношення мiж власними та позичковими джерелами формування фiнансових ресурсiв) . Товариство використовує диверсифiкацiю активiв шляхом розподiлу значної їх частини мiж найбiльш лiквiдними, безпечними i прибутковими категорiями:кошти на поточних рахунках;банкiвськi вклади (депозити);нерухоме майно тощо. Товариство не розробляло та не здiйснювало завдання та полiтику щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операцiї, для якої використовуються операцiї хеджування, так як товариство не використовує даний метод управлiння фiнансовими ризиками.
Зокрема інформація про схильність емітента до цінових ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або ризику грошових потоків	Товариство схильне до цiнового ризику, так як товариство прямо залежить вiд наступних факторiв: Збiльшення податкiв та нарахувань, використання застарiлого обладнання, погiршення економiчного стану у країнi, збiльшення цiни на матерiальнi ресурси та сировину та iншi фактори, якi безпосередньо впливають на цiну послуг, якi надає Товариство. Товариство схильне до ризикiв грошових потокiв, як i всi пiдприємства, так як при здiйсненi господарської дiяльностi у Товариства виникає необхiднiсть в управлiннi та збалансуваннi грошових потокiв для забезпечення фiнансової рiвноваги емiтента.
Посилання на власний кодекс корпоративного управління, яким керується емітент	Власний кодекс корпоративного управлiння на Товариствi вiдсутнiй.
Посилання на кодекс корпоративного управління фондової біржі, об'єднання юридичних осіб або інший кодекс корпоративного управління, який емітент добровільно вирішив застосовувати	Кодекс корпоративного управлiння фондової бiржi, об'єднання юридичних осiб або iншого кодексу корпоративного управлiння емiтент не застосовуває.
Посилання на всю відповідну інформацію про практику корпоративного управління, застосовувану понад визначені законодавством вимоги	Положення кодексу корпоративного управлiння не застосовуються, оскiльки загальними зборами акцiонерiв такий документ не затверджувався. Практика корпоративного управлiння, застосовувана понад визначенi законодавством вимоги - вiдсутня. Товариство застосовує практику корпоративного управлiння визначену Законом України " Про акцiонернi товариства" та Статутом Товариства.
У разі якщо емітент відхиляється від положень кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах другому або третьому пункту 1 цієї частини, надайте пояснення, від яких частин кодексу корпоративного управління такий емітент відхиляється і причини таких відхилень. У разі якщо емітент прийняв рішення не застосовувати деякі положення кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах другому або третьому пункту 1 цієї частини, обґрунтуйте причини таких дій	Так як у Товариства вiдсутнiй кодекс корпоративного управлiння, то емiтент не вiдхиляється вiд положень власного кодексу корпоративного управлiння та не приймає рiшення про незастосування деяких положення кодексу корпоративного управлiння.
Інформація про наглядову раду та виконавчий орган емітента	Органами управління Товариством є: - Загальні збори (вищий орган). - Дирекція, яку очолює Генеральний Директор Товариства.-Левченко В.Н. Загальні збори є вищим органом Товариства У Загальних зборах можуть брати участь особи, включені до переліку акціонерів, які мають право на таку участь, або їх представники. На Загальних зборах за запрошенням особи, яка скликає Загальні збори, також можуть бути присутні представник аудитора Товариства та посадові особи Товариства незалежно від володіння ними акціями Товариства, представник трудового коллективу Товариства, при цьому посадові особи Товариства зобов'язані з'явитися на засідання Загальних зборів, за будь-яких обставин, за винятком хвороби. До компетенції Дирекції належить вирішення всіх питань, пов'язаних з керівництвом поточною діяльністю Товариства, крім питань, що належать до виключної компетенції Загальних зборів. Роботою Дирекції керує Генеральний директор, який призначається Загальними зборами з числа членів Дирекції. Для проведення перевірки фінансово-господарської діяльності Товариства Загальними зборами обирається Ревізор. Ревізор обирається терміном на 3 роки шляхом кумулятивного голосування з числа фізичних осіб, які мають цивільну дієздатність. Повноваження Ревізора продовжуються і після закінчення 3-х річного терміну до обрання нового Ревізора Загальними зборами.
Порядок призначення та звільнення посадових осіб емітента. Інформація про будь-які винагороди або компенсації, які мають бути виплачені посадовим особам емітента в разі їх звільнення	Роботою Дирекції керує Генеральний директор, який призначається Загальними зборами з числа членів Дирекції. Для проведення перевірки фінансово-господарської діяльності Товариства Загальними зборами обирається Ревізор. Ревізор обирається терміном на 3 роки шляхом кумулятивного голосування з числа фізичних осіб, які мають цивільну дієздатність. Повноваження Ревізора продовжуються і після закінчення 3-х річного терміну до обрання нового Ревізора Загальними зборами. Будь-якої винагороди або компенсацiї, якi мають бути виплаченi посадовим особам емiтента в разi їх звiльнення на товариствi не передбачається. При призначенi та звiльненi посадових осiб емiтент керується Законодавстом України та Статутом товариства.
Повноваження посадових осіб емітента	Генеральний директор діє від імені Товариства у межах його компетенції, встановленої Статутом та законом, а також трудовим договором, що укладається між ним та Товариством. До компетенції Генерального директора належить вирішення всіх питань, пов?язаних з керівництвом поточною діяльністю Товариства; має право без доручення вчиняти дії від імені Товариства; керувати поточними справами і здійснювати виконання рішень Загальних зборів акціонерів та Наглядової ради; представляти інтереси Товариства з іншими юридичними особами; здійснювати повноваження щодо управління корпоративними правами Товариства в господарських товариствах, створених за участю Товариства . Генеральний директор зобов?язаний: " Діяти в інтересах Товариства добросовісно, розумно та не перевищувати своїх повноважень. " Керуватися у своїй діяльності чинним Законодавством України, Статутом Товариства. " Виконувати рішення, прийняті Загальними зборами акціонерів. " Особисто брати участь у чергових та позачергових Загальних зборах акціонерів. " Брати участь у засіданні Наглядової ради на її вимогу. " Дотримуватися встановлених у Товаристві правил та процедур щодо укладання правочинів, у вчинені яких є заінтересованість (конфлікт інтересів). " Дотримуватися всіх встановлених у Товаристві правил, пов?язаних із режимом обігу, безпеки та збереження інформації з обмеженим доступом. Не розголошувати конфіденціальну інформацію, як стала відомою у зв?язку із виконанням своїх повноважень, особам, які не мають доступу до такої інформації, а також використовувати її у своїх інтересах або в інтересах третіх осіб. " Не розголошувати комерційну таємницю та конфіденційну інформацію про діяльність Товариства. Генеральний директор несе відповідальність перед Товариством за збитки, завдані Товариству своїми діями (бездіяльністю), згідно із законом. За підсумками року Генеральний директор зобов?язаний звітувати перед Загальними зборами акціонерів Товариства. Права та обов'язки Ревiзора визначаються чинним законодавством, Статутом . Ревiзор проводить перевiрку фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за результатами фiнансового року. За пiдсумками перевiрки фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за результатами фiнансового року Ревiзор готує висновок, в якому мiститься iнформацiя про: пiдтвердження достовiрностi та повноти даних фiнансової звiтностi за вiдповiдний перiод;факти порушення законодавства пiд час провадження фiнансово-господарської дiяльностi, а також встановленого порядку ведення бухгалтерського облiку та подання звiтностi.
Інформація аудитора щодо звіту про корпоративне управління	Аудитором була перевірена інформація, зазначена у пунктах 1-4 частини 3 статті 40.1 Закону №3480-ІV, а саме: - посилання на кодекс корпоративного управління, яким керується емітент; - пояснення із сторони емітента у разі не застосування деяких положень кодексу корпоративного управління або у разі відхилення від положень кодексу про корпоративне управління; - інформація про проведені загальні збори акціонерів (учасників) та загальний опис прийнятих на зборах рішень; - персональний склад наглядової ради та колегіального виконавчого органу (за наявності) емітента, їхніх комітетів (за наявності), інформація про проведені засідання та загальний опис прийнятих на них рішень. Аудитором була перевірена інформація, яка зазначена у пунктах 5-9 частини 3 статті 40.1 Закону №3480-ІV, а саме: - опис основних характеристик систем внутрішнього контролю і управління ризиками емітента; - перелік осіб, які прямо або опосередковано є власниками значного пакета акцій емітента; - інформація про будь-які обмеження прав участі та голосування акціонерів (учасників) на загальних зборах емітента; - порядок призначення та звільнення посадових осіб емітента; - повноваження посадових осіб емітента. На основі виконаних процедур та отриманих доказів ми дійшли висновку, що ця інформація виглядає такою, що не містить суттєвих викривлень.